Wat gaat het kosten?

• De autonome ontwikkelingen zijn onvermijdelijke ontwikkelingen. Deze waren al benoemd bij de Perspectiefbrief. Er is toen niet over besloten en ze liggen nu ter besluitvorming voor aan de Raad. Deze worden apart toegelicht.

• Begrotingsrechtmatigheid bevat wijzigingen die budgettair neutraal over de gehele begroting verlopen, maar wel onder de bevoegdheid van de Raad vallen. Vaak gaat het dan om uitgaven die gefinancierd worden uit reserves. Ze worden apart toegelicht.

• Er vindt een actualisatie van de kapitaallasten plaats n.a.v. de jaarstukken en de perspectiefbrief. Deze moet in samenhang met programma 8 Algemene dekkingsmiddelen worden bezien.

• De kostentoerekening betreft de toerekening van overheadkosten (b.v. personeel, ICT, gebouwen) vanaf programma 7 Overhead naar de diverse andere programma's. Deze toerekening verloopt budgettair neutraal binnen de gehele begroting. Op deze administratieve verrekening wordt geen toelichting gegeven.

• Neutrale aanpassingen zijn technische correcties op budgetten tussen programma’s en verlopen budgettair neutraal over de gehele begroting. Voor deze administratieve verschuivingen worden geen toelichtingen in het boekwerk opgenomen.

• De nominale ontwikkelingen betreffen de prijs- en loonindexatie zoals vastgesteld in de Perspectiefnota 2027. Deze worden verrekend met de in de begroting opgenomen stelpost loon- en prijsontwikkelingen (nominaal) en komen niet ten laste van het begrotingssaldo. Voor de indexatie nemen we geen toelichting op.

• De overige besluitvorming bevat ontwikkelingen die niet autonoom zijn, maar door het college wel als noodzakelijk worden ervaren. Deze worden apart toegelicht.

• De prioriteiten coalitieakkoord zijn uitwerkingen van het coalitie akkoord. Hierop worden toelichtingen gegeven.

• De dekkingsvoorstellen geven aan hoe we de financiële opgave oplossen. Deze zijn voorzien van een toelichting.

Sinds 2022 heeft AmstelveenSport een eigen methodiek voor wat betreft de indexatie van de exploitatiebijdrage. Er is een samengesteld indexcijfer waarin de kosten van personeel, gas, elektriciteit en overige kosten op de totale begroting worden meegewogen. Hierbij wordt ook rekening gehouden met nacalculatie over het voorgaande jaar. Voor 2027 resulteert dit in een stijging van € 253.000 op een begroting van 6,7 miljoen.

De gemeente heeft de zorgplicht voor het Primair en Voortgezet onderwijs. Daar horen ook de kosten voor het OZB eigenaars- en gebruikersdeel bij. Na realisatie worden nieuwe schoolgebouwen getaxeerd en de eventueel hogere OZB-waarde wordt in de begroting bijgesteld. Dit geldt voor de volgende panden: Kindcentrum de Horizon (Landtong 8) en Keizer Karel College (Elegast 5) en Hermann Wesselink College (Startbaan 3). Hiervoor is in totaal € 100.000  extra nodig.

Er heeft een actualisatie van de energiebudgetten plaatsgevonden op basis van de werkelijke aansluitingen en kosten. Dit heeft een herschikking van budgetten binnen de hele begroting als gevolg en geeft in totaal een beperkt nadeel van €137.000.

Naar aanleiding van een negatief oordeel van de gemeentelijke controller wat betreft de registratie van de kunstcollectie en advies van de Adviescommissie Beeldende Kunst is de afgelopen jaren de gemeentelijke kunstcollectie grondig op orde gebracht. De organisatie is verplicht om de aanwezigheid van activa te registreren en heeft de verantwoordelijkheid de collectie goed te beheren. Om te voorkomen dat opnieuw achterstanden of risico’s ontstaan – bijvoorbeeld verslechtering van de fysieke staat- en te borgen dat de collectie op orde blijft wordt een bedrag van € 70.000 aangevraagd om invulling te geven aan structurele taken op beheer, behoud en zichtbaarheid. De verwachting is dat er na 2026 duidelijk wordt welke kosten hiervoor structureel gemaakt worden.

De architectenselectie en de daaropvolgende ontwerpfase voor de hoofdlocatie Orion starten naar verwachting op zijn vroegst in 2027. De uitvoering kan volgens de huidige planning op zijn vroegst in 2029 starten. De fasering van de benodigde kredieten is overeenkomstig deze planningen aangepast. De planning van de hoofdlocatie Orion is afhankelijk van de bouwvoortgang van KC Middenwaard en Orion 1b. Bij het investeringskrediet is jaarschijf 2030 toegevoegd.

Voor IKC De Scheg is het investeringsbedrag bijgesteld naar €17.600.000. Deze aanpassing volgt zoals opgenomen in het Integraal Huisvestingsplan 2024-2040 uit de keuze om een bestaande school te verplaatsen, waardoor een maximale benutting van de beschikbare locatie noodzakelijk is. Dit wijkt af van het eerdere uitgangspunt om een kleinere school met uitbreidingsmogelijkheid te realiseren. Daarnaast zorgen voortschrijdend inzicht in de bouwkosten en het hoge esthetische ambitieniveau van de gemeente voor een verdere stijging van de totale investeringsopgave.

ANNA kent een duaal karakter en draagt nadrukkelijk bij aan de diversifiëring van het culturele aanbod van Amstelveen waarbij ook jonge makers gelegenheid wordt gegeven zich te presenteren en ontwikkelen. Afgelopen jaren heeft ANNA een bestendige lijn weten neer te zetten. ANNA vervult een belangrijke rol als culturele ontmoetingsplek, podium voor talentontwikkeling en plek voor maatschappelijke verbinding.

Museum JAN heeft de laatste jaren een kwalitatief sterke ontwikkeling doorgemaakt waarbij de instelling stevig in de Amstelveense gemeenschap is ingebed. Museum JAN draagt bij aan culturele participatie, educatie en de aantrekkelijkheid van het Oude Dorp. De afgelopen jaren is de subsidie meerjarig incidenteel in de gemeente begroting opgenomen maar beogen we dit structureel voort te zetten.

We breiden de buitensportcapaciteit uit om bestaande capaciteitsknelpunten bij verenigingen op te lossen en toekomstige groei van de sportdeelname mogelijk te maken. Daarnaast investeren we in sportvoorzieningen in de openbare ruimte, waaronder hardlooproutes, beweegplekken en urban sports. Daarmee bereiken we ook inwoners die niet aangesloten zijn bij een sportvereniging.

We blijven organisaties in Amstelveen stimuleren om actief bij te dragen aan kansengelijkheid voor alle kinderen.

We versterken de ingezette lijn van zorgteams op scholen waar hier behoefte aan is. We zetten schoolmaatschappelijk werk/jeugdhulpverleners meer op maat in.

Met het oog op het behoud van een aantrekkelijk en toekomstbestendig cultureel aanbod worden de musea aanvullend ondersteund in hun exploitatie. Culturele instellingen worden geconfronteerd met structureel stijgende kosten voor onder meer personeel, energie, onderhoud en huisvesting, terwijl inkomsten niet altijd in dezelfde mate meestijgen. Daarnaast kunnen externe ontwikkelingen invloed hebben op de bereikbaarheid en bezoekersaantallen, wat de financiële positie onder druk zet. De aanvullende ondersteuning draagt bij aan de continuïteit van de museale voorzieningen en het behoud van hun maatschappelijke en culturele waarde voor de gemeente.

We realiseren extra buitensportcapaciteit door de aanleg van kunstgras- en/of combivelden, zodat bestaande capaciteitsknelpunten worden opgelost en toekomstige groei van de sportdeelname mogelijk blijft. Daarbij maken we een integrale afweging van locaties, gebruikersbelangen, ruimtelijke randvoorwaarden en financiële consequenties.

In navolging van het programma Historisch besef zetten we een aantal onderwerpen voort, waarmee we de samenleving als geheel, en de lokale erfgoedstakeholders blijvend informeren en actief betrekken. We starten daarnaast met een participatieve campagne voor na-oorlogs erfgoed (wederopbouw en post '65-architectuur) om de erfgoedbestanden actueel te houden. Tenslotte borgen we de erfgoedbestanden in het omgevingsplan op kaart en met beleidsregels.